監督索引號53052200531400401000

騰沖市敬老公寓2021年度部門決算

目 錄

第一部分 騰沖市敬老公寓概況

一、主要職能

二、部門基本情況

第二部分 2021年度決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款收入支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

八、國有資本經營預算財政撥款收入支出決算表

九、“三公”經費、行政參公單位機關運行經費情況表

第三部分 2021年度決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

四、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

第四部分 其他重要事項及相關口徑情況說明

一、機關運行經費支出情況

二、國有資產占用情況

三、政府采購支出情況

四、部門績效自評情況

（一）部門整體支出績效自評情況

（二）部門整體支出績效自評表

（三）項目支出績效自評表

五、其他重要事項情況說明

六、相關口徑說明

第五部分 名詞解釋

第一部分 騰沖市敬老公寓概況

一、主要職能

（一）主要職能

騰沖市敬老公寓成立于2009年1月，屬民政局下屬全額撥款事業單位，分別施行敬老、養老及孤兒收養等政府職能。

（二）2021年度重點工作任務介紹

一年來，在各級各部門及社會各界人士的關心支持下，在市民政局的堅強領導下，騰沖市敬老公寓嚴格履行公寓職能，服從上級安排，各項工作有序開展，整體推進，受到了各級領導的高度肯定和社會各界的廣泛贊譽，并在全市上下營造了良好的愛心、孝心、尊老、敬老的社會氛圍。騰沖市敬老公寓2021年年末有特困集中供養人員81人，自費養老老人24人。

二、部門基本情況

（一）部門決算單位構成

納入騰沖市敬老公寓2021年度部門決算編報的單位共1個。其中：行政單位0個，參照公務員法管理的事業單位0個，其他事業單位1個。

（二）部門人員和車輛的編制及實有情況

騰沖市敬老公寓2020年末實有人員編制7人。其中：行政編制0人（含行政工勤編制0人），事業編制7人（含參公管理事業編制0人）；在職在編實有行政人員0人（含行政工勤人員0人），事業人員7人（含參公管理事業人員0人）。其他人員0人。離退休人員1人。其中：離休0人，退休1人。實有車輛編制1輛，在編實有車輛1輛。

第二部分 2021年度部門決算表

（詳見附件）

我部門（或單位）無政府性基金預算財政撥款收入，也無政府性基金預算財政撥款支出，故《政府性基金預算財政撥款收入支出決算表》無數據，因此公開空表。

我單位（或單位）無國有資本經營預算財政撥款收入，也無國有資本經營預算財政撥款支出，故《國有資本經營預算財政撥款收入支出決算表》無數據，因此公開空表。

我單位（或單位）2021年度無重點項目，未安排重點項目，所以《項目支出績效自評表》無數據，因此公開空表。

第三部分 2021年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

騰沖市敬老公寓2021年度收入合計3,838,433.77元。其中：財政撥款收入2,150,585.59元，占總收入的56.03%；上級補助收入0.00元，占總收入的0.00%；事業收入0.00元（含教育收費0.00元），占總收入的0.00%；經營收入0.00元，占總收入的0.00%；附屬單位繳款收入0.00元，占總收入的0.00%；其他收入1,687,848.18元，占總收入43.97%。與上年對比減少1,687,041.20元，下降30.53%，主要原因一是財政撥款收入減少961,085.54元，減少30.88%，主要是財力不足，各項經費壓實壓緊，至各項經費辦公支出減少318685.54元；減少了項目撥款收入，2020年我單位收到騰財社〔2020〕109號上級補助其他民政管理事務支出820,400.00元，2021年減少該項目的收入642,400.00元；二是其他收入減少230,551.73，減少12.01%，因財力不足減少了各項財政供養人員經費及護理補貼230,551.73元。

二、支出決算情況說明

騰沖市敬老公寓2021年度支出合計3,868,988.99元。其中：基本支出2,283,995.59元，占總支出的59.03%；項目支出1,584,993.40元，占總支出的40.97%；上繳上級支出、經營支出、對附屬單位補助支出共0.00元，占總支出的0.00%。與上年對比減少545,297.19元，下降16.40%，主要原因是基本支出較上年減少13，923.59元，騰沖市民政局轉撥騰沖市敬老公寓2021年度養老機構運營補貼資金135,020.00元；騰沖市民政局轉撥騰沖市敬老公寓城市特困人員救助供養資金1,555,798.18元。

（一）基本支出情況

2021年度用于保障騰沖市敬老公寓機關、下屬事業單位等機構正常運轉的日常支出2,283,995.59元。與上年對比下降13,923.59元，下降0.6%，主要原因分析：本年度節支辦公經費13,923.59。其中：基本工資、津貼補貼等人員經費支出1,802,071.13元，占基本支出的78.90%。辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置等公用經費481,924.46元，占基本支出的21.10%。

（二）項目支出情況

2021年度用于保障騰沖市敬老公寓機構、下屬事業單位等機構為完成特定的行政工作任務或事業發展目標，用于專項業務工作的經費支出1,584,993.40元。與上年對比增加559,220.74元，增加54.51%，主要原因分析2021年新增非財政撥款項目收入：騰沖市民政局轉撥騰沖市敬老公寓2021年度養老機構運營補貼資金132,050.00元；騰沖市民政局轉撥騰沖市敬老公寓城市特困人員救助供養資金1,555,798.18元導致支出增加。

具體項目開支及開展工作情況如下：

1.其他民政事務管理專項經費支出256,845.02元，主要工作：支付我單位電費、電話費、辦公費、印刷費、員工培訓費、維修費等。

2.兒童福利專項經費支出77,134.86元，主要工作：移交兒童福利院兒童供養經費（之前在我單位由財政供養的孤兒移交到騰沖市兒童福利院供養，相關經費也轉交兒童福利院）。

3.特困人員供養支出1,251,013.52元，主要工作：用于特困供養人員的伙食費支出、購買衣服及生活用品、藥品、看病支出、節日慰問電費等支出。

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

騰沖市敬老公寓2021年度一般公共預算財政撥款支出2,328,785.59元，占本年支出合計的60.19%。與上年對比減少元，下降16.43%，主要原因2021年收入支出沒有上級轉移支付資金；2021年按財務管理要求將部門橫向轉撥資金記入非財政撥款收入支出核算核算。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

1.一般公共服務（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

2.外交（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

3.國防（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

4.公共安全（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

5.教育（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

6.科學技術（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

7.文化旅游體育與傳媒（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

8.社會保障和就業（類）支出2,253,182.27元，占一般公共預算財政撥款總支出的96.75%。主要用于人員經費、辦公費、入住特困人員經費。

9.衛生健康（類）支出75,603.32元，占一般公共預算財政撥款總支出的3.25%。主要用于購買入住低保人員使用的藥品及醫護用品支出。

10.節能環保（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

11.城鄉社區（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

12.農林水（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

13.交通運輸（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

14.資源勘探工業信息等（類）支出類0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

15.商業服務業等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

16.金融（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

17.援助其他地區（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

18.自然資源海洋氣象等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

19.住房保障（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

20.糧油物資儲備（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

21.國有資本經營預算（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

22.災害防治及應急管理（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

23.其他（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

24.債務還本（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

25.債務付息（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

26.抗疫特別國債安排（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

四、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

(一)一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算總體情況

騰沖市敬老公寓2021年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出預算為25,750.00元，支出決算為3,800.00元，完成預算的14.76%。其中：因公出國（境）費支出決算為0.00元，年初未安排預算；公務用車購置及運行費支出決算為3,800.00元，完成預算的16%；公務接待費支出決算為0.00元，完成預算的0%。2021年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數小于預算數的主要原因：因為新冠肺炎疫情防控期間敬老公寓封閉管理原因，公務用車次數減少，車輛年度無大修理支出；本年無公務接待。

2021年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數小于預算數21,950.00元。按項目具體分析如下：

1.2021年因公出國（境）費支出預算為0元，支出決算為0元，與年初預算無增減變動。原因是2021年因受疫情影響，我單位因公出國（境）費支出年初未安排預算，本年也無相關業務發生。

2.2021年公務用車購置及運行費支出預算為23,750.00元，支出決算數為3,800.00元，完成預算的16%。其中：公務用車購置費支出預算為0元，支出決算為0元，與年初預算無增減變動，本年未購置公務用車，與年初預算無增減變動；公務用車運行維護費支出年初預算數為23,750.00元，支出決算數為3,800.00元，完成預算的16%。支出決算數小于預算數的主要原因：我單位繼續加強公務用車管理，要求公務用車運行維護費有所節約；新冠肺炎疫情防控期間敬老公寓封閉管理原因，公務用車次數減少，車輛年度無大修理支出。

3.2021年公務接待經費支出預算為2,000.00元，支出決算為0元，完成預算的0%。支出決算數小于預算數的主要原因：受疫情影響，本年無接待任務。

2021年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數比2020年減少10,096.40元，下降72.65%。其中：因公出國（境）費支出決算減少0.00元，下降0.00%；公務用車購置及運行費支出決算減少8,596.40元，下降69.35%；公務接待費支出決算減少1,500.00元，下降100.00%。2021年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算減少的主要原因：公務用車運行維護費節支8,596.00元；因為新冠肺炎疫情防控期間敬老公寓封閉管理原因，公務用車次數減少，車輛年度無大修理支出；本年無公務接待。

2021年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算較上年減少10,096.40元，具體原因按項目分析如下：

1.2021年因公出國（境）費支出決算0元，與上年持平。因受新冠肺炎疫情影響，2021年我部門無因公出國（境）相關業務發生。

2.2021年公務用車購置及運行費支出決算3,800.00元，較上年支出減少8,596.40元，降幅69.35%。其中:公務用購置費決算支出0元，與上年持平,原因是本年未購置公務用車，無相關費用發生；公務用車運行維護費支出決算為3,800.00元，較上年減少8,596.40元，降幅69.35%。公務用車運行經費支出減少的原因：受疫情影響，使用公務用車次數頻率減少，導致油費、過路費支出減少。

3.2021年公務接待支出決算0元較上年減少1,500.00元，下降100%，公務接待支出減少的主要原因是：本年無接待任務，接待支出為0。受疫情的影響，單位實行封閉管理，本單位食堂不對外接待，工作人員也不外出接待，因此本年無接待任務，接待支出為0。

(二)一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算具體情況

2021年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算中，因公出國（境）費支出0.00元，占0.00%；公務用車購置及運行維護費支出3,800.00元，占100.00%；公務接待費支出0.00元，占0.00%。具體情況如下：

1、因公出國（境）費支出0.00元，共安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。本年受新冠肺炎疫情影響，沒有安排因公出國（境）任務，故本年因公出國（境）費為0元。

2.公務用車購置及運行維護費支出3,800.00元。其中：

公務用車購置支出0.00元，購置車輛0輛。公務用車運行維護支出3,800.00元，開支一般公共預算財政撥款的公務用車保有量為1輛。主要用于單位人員外出辦公使用公車時所需燃料費、過路過橋費；車子日常維修費、保險費等。

3.公務接待費支出0.00元。其中：

國內接待費支出0.00元（其中：外事接待費支出0.00元），共安排國內公務接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

第四部分 其他重要事項及相關口徑情況說明

一、機關運行經費支出情況

我單位屬事業單位，不涉及機關運行經費。

二、國有資產占用情況

截至2021年12月31日，騰沖市敬老公寓資產總額14,004,906.63元，其中，流動資產2,357,590.52元，固定資產11,647,316.11元，對外投資及有價證券0元，在建工程0元，無形資產0元，其他資產0元（具體內容詳見附表）。與上年相比，本年資產總額減少1,179,980.56元，其中固定資產增加194,631.00元。處置房屋建筑物0平方米，賬面原值0元；處置車輛0輛，賬面原值0元；報廢報損資產0項，賬面原值0元，實現資產處置收入0元；出租房屋0平方米，賬面原值0元，實現資產使用收入0元。

三、政府采購支出情況

2021年度，我單位政府采購支出總額490,980.00元，其中：政府采購貨物支出489,500.00元；政府采購工程支出0元；政府采購服務支出1,480.00元。授予中小企業合同金額490,980.00元，占政府采購支出總額的100%。

四、部門績效自評情況

部門績效自評情況詳見附表（附表10-附表12）。

五、其他重要事項情況說明

我單位無其他重要事項情況說明。

六、相關口徑說明

（一）基本支出中人員經費包括工資福利支出和對個人和家庭的補助，公用經費包括商品和服務支出、資本性支出等人員經費以外的支出。

（二）機關運行經費指行政單位和參照公務員法管理的事業單位使用一般公共預算財政撥款安排的基本支出中的公用經費支出。

（三）按照黨中央、國務院有關文件及部門預算管理有關規定，“三公”經費包括因公出國（境）費、公務用車購置及運行 維護費、公務接待費。其中：因公出國（境）費，指單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置 費，指公務用車購置支出（含車輛購置稅、牌照費）；公務用車運行維護費，指單位按規定保留的公務用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等 支出；公務用車指用于履行公務的機動車輛，包括省部級干部專車、一般公務用車和執法執勤用車；公務接待費，指單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待） 費用。

（四）“三公”經費決算數：指各部門（含下屬單位）當年通過本級財政一般公共預算財政撥款和以前年度一般公共預算財政撥款結轉結余資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費支出數（包括基本支出和項目支出）。

第五部分 名詞解釋

一、財政撥款收入：指本級財政當年撥付的資金。

二、其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“事業收入”、“事業單位經營收入”等以外的收入。主要是上級和其他同級部門補助收入等。

三、上年結轉：指以前年度尚未完成，結轉到本年仍按原規定用途繼續使用的資金。

四、結轉下年：指以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需延遲到以后年度按原規定用途繼續使用的資金。

五、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

六、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。

七、歸口管理的行政單位離退休（科目代碼2080501）：指行政單位離退休人員的人員經費和公用經費。

八、三公經費：是指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外 城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過 路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

本單位不涉及專用名詞。

監督索引號53052200531400401111